农业商业银行(重庆农村商业银行)

发展绿色金融，农村市场大有可为。笔者认为，发展绿色金融是大势所向，社会发展绿色金融的大环境也将不断优化与完善，农商银行应充分抓住绿色金融改革的契机，把握好农村金融主力军的定位，不断突破、加快创新，在履行好社会责任的同时实现自身更好的发展

党的十八大把生态文明建设纳入中国特色社会主义事业“五位一体”总体布局,提出“建设美丽中国，实现中华民族永续发展”的目标。“十三五”规划明确将“绿色”作为“五大发展理念”的重要组成。2016年8月，国家七部委联合发布了《关于构建绿色金融体系的指导意见》，将绿色金融正式纳入我国的顶层设计战略。2017年6月，国务院召开常务会议，决定在浙江、江西、广东、贵州、新疆5省区建设绿色金融改革创新试验区，推动经济绿色转型升级。自此，明确我国发展绿色金融的方向越来越坚定，路径也越来越明晰。

农商银行绿色金融发展的现状

自发展绿色金融被纳入国家战略顶层设计以来，农商银行结合自身实际深入开展绿色金融实践。笔者通过调研分析，将当前农商银行在发展绿色金融过程中主要采取的动作总结为以下几方面：

一是搭建绿色组织架构。当前，大部分已经开展绿色金融工作的农商银行多在总行层面设立绿色金融事业部，或在支行层面设置绿色金融专营支行，岗位配置齐全，人力资源得以优化，形成了专项的绿色组织体系。如安吉农商银行在总行设立绿色金融事业部，同时将该行科技支行设置成绿色金融专营支行，并在辖内各支行设置绿色产品客户经理，明确职责、专项对接。

二是构筑绿色信贷体系。结合自身实际，大多数农商银行目前已初步制定出台了绿色信贷行业标准，规范了绿色信贷准入条件与退出机制，并开展绿色信贷产品创新与落地。如安吉农商银行建成了以“行业投向”“特色产品”为双向维度的绿色信贷分类标准，制定出台了绿色金融指导意见，并通过对接政府，初步实现绿色信息共享，将绿色共享信息、绿色环保指标纳入授信评审机制，在此基础上开发绿色信贷特色产品，不断充实绿色信贷内涵。

三是丰富绿色支付渠道。紧抓绿色金融改革的机遇，农商银行加大铺设农村金融便利店、金融超市、农村电商等便民实体设施，并加快推进银行卡、网络支付、手机支付等无现金绿色支付方式。如安吉农商银行在辖域内大力推行“丰收驿站”实体建设，将金融服务、电商服务、物流服务、社会服务等集成一体送至村民家门口。同时积极开展探索手机支付、网上支付、“丰收互联”等电子支付新途径，加快绿色支付渠道建设。

四是落实绿色考核评价机制。处在绿色金融发展初期，当前农商银行已初步建立考核绩效机制，通过绿色组织架构，将绿色金融发展纳入年度、季度发展目标，以实现专项考核、专项突破。如安吉农商银行明确建立了总行考核绿色金融事业部、绿色金融事业部考核支行的分级考核方案，将绿色信贷增量、增户、增幅纳入季度、年度考核目标，进行定量绩效考核；同时将打造绿色金融机构的定性指标融入全行日常考核机制。

农商银行发展绿色金融的难点与问题

（一）政府层面

1.绿色产权不清晰。发展绿色金融，创新“绿色金融”制度，能够有效引导和激励更多的社会资源投入到绿色产业。然而当前政府对“绿色产业”市场的界定还不清晰甚至边界模糊，农村市场上真正的“绿色产业”得不到社会补偿，而传统污染产业的环境成本不能建立有效的企业承担机制，“绿色产业”的永续发展因此受阻，最终会使农商银行对支持绿色经济发展产生畏惧风险而驻足不前，缺乏积极性。

2.激励扶持政策不明朗。目前看，绿色金融激励扶持政策较分散且滞后于市场发展。绿色金融服务“三农”业务风险大、成本高、收益低，与农商银行股东利益最大化、利润最大化相矛盾。农村金融服务带有普及性和社会性，更需要地方政府配置相应的激励扶持政策。这需要相关政府部门进一步做好顶层设计规划，完善绿色金融的激励政策体系。

3.信息获得性不强。发展绿色金融，对社会信息透明度要求极高。但当前社会整体并没有充分透明的信息共享机制，如企业发展在环保领域的动态情况。信息不畅通成为了农商银行绿色金融发展路径上的绊脚石。

（二）农商银行自身层面

1.缺乏全面的战略发展规划。目前，农商银行开展绿色金融业务，最直接的途径是限制“两高一剩”行业的信贷投放，还没有从服务“三农”角度长远考虑发展绿色金融，更缺乏对绿色金融业务的实施、评价和反馈等前瞻性、规划性安排。已开展绿色金融服务“三农”的农商银行，仅对部分“三农”业务投放“绿色信贷”，对整个涉农领域开展绿色金融缺乏全方位、全流程、体系化的战略部署和流程制定。

2.绿色产品创新力不足。农商银行作为长期服务“三农”的主力军，金融产品主要围绕“三农”切身需求开展，在绿色金融的发展中重点面向绿色信贷产品创新与拓展。然而绿色金融涵盖的范围广、涉及面大，除了传统的信贷产品外，绿色同业也是绿色金融发展的重要方向。而像安吉农商银行这样的农信体制地方小法人机构商业银行，在同业金融市场上正摸索起步，专业技术与技能较为稀缺，较难在短期内跟进创新绿色同业产品。特别在农商银行服务的“三农”业务领域，由于经济效益较低，发展动力不足，即便有创新同业产品，其规模效应也不明显。

3.专业人才储备不够。发展绿色金融是一项长期性、常态化的金融发展方向，需要专业性的产业识别、创新研究与方向把握，而当前农商银行发展绿色金融多半是“凑足班子”开展业务的状态，专业化人才稀缺，且不具备培养、储备绿色金融专业人才的机制，不利于绿色金融永续发展。

相关措施与建议

（一）充分明确战略规划导向。当前农商银行发展绿色金融还处于摸索阶段，采取的各类绿色金融行动多集中在视野可见的格局，缺乏前瞻性与远见性。建议农商银行从可持续发展大局着眼、依托现有的政策资源及环境资源，明确绿色金融服务“三农”战略，全面制定三年、五年、乃至十年发展规划，在发展理念、产品设计、服务营销等各方面突出体现绿色金融的价值导向。

（二）进一步完善激励考核机制。当前，虽然部分农商银行已经建立绿色金融专项考核，但监管部门对银行机构的绿色金融考核机制还不明确，使得农商银行内部的考评欠缺方向感与力度感。按照绿色金融当前发展的趋势，下阶段监管部门必定会建立健全考核激励体制，明确对绿色金融发展的监管考核，使绿色金融的发展更快速、更规范。建议农商银行应跟紧监管部门思路、结合自身发展实际，深入健全完善考评机制，将绿色金融的发展与绩效业绩考核直接挂钩，或者提出管理层面的硬性规定、扩大绿色金融覆盖面，最大程度促使农商银行各支行下大力气发展建设绿色金融。

（三）积极对接政府加强“绿色产权”制度创新。建议农商银行积极对接当地政府有关部门，加强所辖范围内“绿色产权”市场界定的探索与研究，对“绿色产权”进行制度创新。如，对接政府职能部门充分运用好财税、环保等各类政策来矫正、引导、明确辖域内“绿色产业”的范围，对“绿色产业”开展财政补贴、降低税负等政策支持，同时对非“绿色产业”通过征收环境税、还原生态资源价格等措施给予惩戒，规范绿色产权，从而坚定农商银行大力支持、发展地区绿色金融的信心。

（四）积极争取政府相关优惠政策。根据实际情况，农商银行发展绿色金融是履行社会责任，同时也要兼顾经营发展，应尽可能向当地政府部门争取政策的支持。如，向政府部门争取酌情降低农村金融机构绿色金融服务“三农”相关项目的税率，同时可允许相关贷款拨备税前列支；及时出台绿色项目的认证规则，为农商银行投放的“三农”绿色金融项目贷款进行贴息；对于提供绿色金融服务“三农”绿色信贷而产生的损失，由政府按照一定比例补偿，充分调动推动“三农”绿色信贷的积极性。

（五）积极获取资源搭建绿色信息共享平台。绿色金融的发展，对绿色信息共享机制提出了较高的要求，如安吉农商银行通过不断努力与县级政府各部门沟通对接实现的信息互通。各农商银行所辖地域各异，应根据自身实际情况积极对接政府、社会等各级有关单位，建立健全自身绿色信息共享平台，建立统一的绿色项目储备库和限制进入名单库，获取绿色信息动态、及时运用于绿色信贷的评审、投放与管理，保障绿色金融长期可持续发展。

（六）加强交流学习与业务进步。由于我国绿色金融发展较晚，在发展“三农”绿色金融方面更是短板，农商银行应加强与相关金融机构交流合作，组织相关人员学习国内外银行业绿色金融专营部门相关建设知识，并通过学以致用、加快创新绿色金融产品与业务，丰富农村绿色金融的新内涵。加大对人才培育和引进力度，对现有银行工作人员进行相关知识培训，提高工作人员专业理论水平和业务熟练程度，优化银行内部人力资源。加强与政府和高校合作，及时储备一批“三农”绿色金融人才，为强化产品创新、促进绿色金融更深、更广发展做好铺垫。(浙江安吉农商银行金芳)